DB真人旗舰（以下简称“集团”）凭证集团事情安排 ，现向社会果真选聘1家会计师事务所作为集团下属重庆纪元工程建设有限公司专项审计的中介机构。有关事项如下：
一、项目提要
采购方：DB真人旗舰
采购项目名称：重庆纪元工程建设有限公司专项审计项目
被审企业基本情形：重庆纪元工程建设有限公司于2016年3月改制为国有控股混淆所有制企业 ，公司主营营业为建设工程施工及住宅室内装饰装修等。阻止2024年12月末资产总额12730.85万元（未经审计） ，2016年至2024年累计实现收入42217.4万元（其中2024年收入数未经审计）。
审计时间规模：重庆纪元工程建设有限公司专项审计项目（以下简称纪元公司）混改完成之日起至2025年1月31日 ，即2016年3月至2025年1月。
审计基准日：2025年1月31日。
二、条件条件
1.会计师事务所依法设立 ，具有国家和省级相关职能治理部分揭晓的从业资格证书 ，一连正常执业5年（含）以上 ，无不良纪录。
2.近三年年检及格、无违法违规执业行为 ，未受到羁系部分或行业治理部分的处分。
3.具有从事大中型国有企业审计的执业履历。
4.会计师事务所派出的审计组职员不少于6人（含） ，审计职员应醒目工程施工营业 ，熟悉国有企业相关执法划定及相关政策 ，具备优异的职业品德 ，其中审计项目现场认真人（主审）：应当具有注册会计师资格且执业年限5年（含）以上 ，具有境内工程施工的审计项目3个（含 ，工程造价在500万元（含）以上）以上事情履历 ，从事审计项目8年（含）以上。审计职员：中级或高级会计师3人（含）以上 ，一级造价师1人（含）以上 ，二级造价师或造价员2人（含）以上。审计职员名单列入审计营业约定书中 ，未经采购方赞成 ，不得变换审计职员；审计报告由审计项目现场认真人（主审）执笔撰写；审计中发明主要问题实时联系相同、征求相关意见。
5.守旧国家神秘和企业商业神秘。
三、委托要求
1.按采购方审计内容要求出具审计报告。
2.审计笼罩资产总量100% ，主要事项追溯延伸相关年度和相关单位。
3.2025年4月30日前形成审计报告初稿 ，2025年5月30日前完成征求被审计单位、采购方意见 ，审计报告送审稿提交采购方党委会审议通事后10日内出具正式审计报告。
四、审计的主要内容
1.以2025年1月31日为基准日 ，对纪元公司资产、欠债、净资产以及纪元公司自建设以来至审计基准日的资产、欠债、净资产、收入、本钱、用度、损益等情形的真实、正当举行审计核实 ，需对钱币资金和实物资产举行盘货 ，对债权债务举行函证。
2.整理纪元公司2016年3月至审计基准日人为绩效薪酬情形。
3.整理纪元公司2016年3月至审计基准日实验的项目情形 ，关注亏损及未准时结算项目 ，剖析缘故原由。
4.审计期内决议审批、谋划定位及实现情形 ，生长战略妄想的制订和执行情形及其效果 ，关注国有资源保值增值和收益上缴情形 ，其他股东有无侵占国有股东利益情形。
5.审计期内企业法人治理结构的健全和运转情形 ，“三重一大”决议制度建设、决议及执行情形 ，决议事项抽查面不低于80% ，其中单个（或统一事项年度累计）金额300万元（含）以上的决议及执行事项需100%抽查 ，关注是否保存“控股不控权”问题。
6.审计期内谋划妄想、目的责任制完成情形 ，评价谋划治理情形。
7.审计期内企业危害及治理情形 ，单个（或统一事项年度累计）金额30万元（含）以上的危害事项需100%抽查。
8.审计期内企业涉法涉诉事项抽查面100%。
9.审计期内企业财务治理 ，包括不限于资金治理、银行账户、用度报销等 ，抽查面不低于80%。
10.审计期内往来款子情形检查 ，核查真实性、完整性和危害性 ，对应收款子爆发的起止时间、规模、结算、计提减值拨备等环节举行剖析。外部往来询证金额100%（有依据未私函证的除外） ，内部往来函证金额100%。按账龄剖析法对往来款余额举行账龄剖析。
11.审计期内企业纳税情形 ，是否保存税收危害。
12.审计期内企业重大条约治理及执行情形 ，其中年度生意金额前三十名的客户的条约及执行情形需100%抽查。
13.审计期内遵守有关执律例则和财经纪律及内控制度建设及执行情形。
14.审计期内内部监视（包括但不限于内部审计）制度制订和执行情形 ，内外监视发明问题整改情形。
15.根据审计检查情形剖析营业开展、治理环节保存的问题、危害点 ，并对企业谋划治理提出合理化建议。
16.其他需要审计的内容。
五、报名须知
1.请有报名意向的服务机构于2025年2月11日17:00前将报名质料、预估报价发送至liucg@cftecgroup.com。
2.报名质料包括：会计师事务所基本情形先容、吸收竞争性谈判文件的联系人及联系方法、电子邮箱。
六、联系方法：
联系人：雷先生；电话：023-63076679（事情时间：9:00-17:30）
渝公网安备 50019002502570号
